Отчёт о результатах контрольного мероприятия в администрации города Ульяновска акт от 01.04.2015 № 8

Основание для проведения контрольного мероприятия: план работы Контрольно-счётной палаты на 2014 год, утверждённый распоряжением председателя Контрольно-счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск» от 27.12.2013 № 41,  поручение исполняющего обязанности  председателя Контрольно-счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск» на проведение контрольного мероприятия от 03.12.2014 № 37.

Цель контрольного мероприятия:  проверка законности и результативности использования в 2013 году средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных администрации города Ульяновска на реализацию муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013 годы».

Объект (объекты) контроль Администрация города Ульяновска.

Проверяемый период деятельности: с 01.01.2013 по 31.12.2013.

Срок проведения контрольного мероприятия: с 08.12.2014 по 31.12.2014.

Объём проверенных средств: 11 591,9 тыс. руб.

Общая сумма и количество нарушений – 328,2 тыс. руб. (5 нарушений), в том числе (в соответствии с Классификатором (по группам нарушений):

– нарушения при формировании и исполнении бюджетов (группа 1) – 328,2 тыс. руб. (2 нарушения);

– нарушения в сфере управления и распоряжения государственной (муниципальной) собственностью (группа 3) – 1 нарушение;

– нарушения при осуществлении государственных (муниципальных) закупок и закупок отдельными видами юридических лиц (группа 4) – 2 нарушения.

Результаты контрольного мероприятия, выявленные нарушения, недостатки:

1. В соответствии с решением Ульяновской Городской Думы от 28.11.2012 г. № 193 «Об утверждении бюджета муниципального образования «город Ульяновск» на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» сумма первоначальных бюджетных ассигнований по разделу 0603 «Охрана окружающей среды» по целевой статье 7956700  «Муниципальная целевая программа «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013 годы» составила 12 500,0 тыс. руб.

 Сумма уточнённых бюджетных ассигнований на 2013 год составила 11 591,9  тыс. руб.

Согласно «Отчёта об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета» исполнения бюджета (ф. 0503127) расходы по данной  целевой программе составили в общей сумме  9 600,0 тыс. руб. или 82,8% от уточнённых бюджетных ассигнований (11 591,9 тыс. руб.).

2. В соответствии с текстом Программы потребность в финансовых ресурсах  по  5 мероприятиям  Программы  на  2013 год  составила в общей сумме 12 500,0 тыс. руб.

            В 2013 году было заключено Муниципальных контрактов и договоров по 7 мероприятиям  Программы  на общую сумму 11 591,9 тыс. руб., из них:

-по 2 мероприятиям Программы потребность в финансовых ресурсах не была заявлена, однако, в 2013 году Администрацией был заключен муниципальный контракт и 2 договора  на общую сумму 544,5 тыс. руб.,  а именно:

- по мероприятию Программы «Получение специализированной информации о загрязнении окружающей среды в пределах муниципального образования «город Ульяновск» был заключен муниципальный контакт на сумму 366,0 тыс. руб.;

- по мероприятию  Программы «Проведение плановых мероприятий по восстановлению и развитию объектов зеленого фонда муниципального образования «город Ульяновск» было заключено 2 договора  на общую сумму 178,5 тыс. руб.

- по 2 мероприятиям Программы Администрацией было заключено муниципальных контрактов и договоров на 5 660,4 тыс. руб. меньше, чем потребность в финансовых ресурсах по Программе,  а именно:

- по мероприятию Программы «Корректировка Генеральной схемы очистки территории муниципального образования «город Ульяновск» был заключен  муниципальный контракт на сумму 1 950,0 тыс. руб., в то время как, потребность составляла 2 500,0 тыс. руб.;

- по мероприятию Программы «Создание условий для реализации рабочего проекта «Расчистка русла р. Свияги в г. Ульяновске» было заключено 2 муниципальных контракта на общую сумму 4 136,0 тыс. руб., в то время как, потребность составляла 9 246,4 тыс. руб.,

- по   1 мероприятию  Программы Администрацией было заключено муниципальных контрактов и договоров  на 4 207,8 тыс. руб. больше, чем  потребность в финансовых ресурсах по Программе, а именно:

- по мероприятию «Ликвидация несанкционированных свалок на территории муниципального образования «город Ульяновск» было заключено 3 муниципальных контракта  и 1 договор на общую сумму 4 647,8 тыс. руб., сумма исполнения составила 2 656,1 тыс. руб., в то время как, потребность составляла 440,0 тыс. руб.

         Документы, подтверждающие необходимость осуществления  в 2013 году вышеуказанных 7 мероприятий  Программы  в исполненном объёме, а также перераспределения  финансовых ресурсов проверке не представлены.

         Изменения в Программу не вносились.

Основной задачей Комитета, согласно Положению, является – «Организация мероприятий по охране окружающей среды в границах муниципального образования "город Ульяновск", включая анализ экологических проблем, разработку, внесение на утверждение, координацию при реализации и контроль выполнения целевых экологических программ и планов природоохранных мероприятий.

Указанный факт, свидетельствует о ненадлежащем контроле со стороны Комитета за реализацией мероприятий Программы.

3. В рамках реализации мероприятия Программы: «Ликвидация несанкционированных свалок на территории муниципального образования «город Ульяновск» Администрацией  было заключено 3 муниципальных контракта и 1 договор на оказание услуг по ликвидации несанкционированных свалок на общую  сумму 4 647,8 тыс. руб. (от 30.10.2013 №74 на сумму 1 939,0 тыс. руб.; от 30.10.2013 №75 на сумму 2 458,8 тыс. руб.; от 12.12.2013 №78 на сумму 195,0 тыс. руб., договор от 20.12.2013 №71 на сумму 55,0 тыс. руб.). Согласно актам о приёмке выполненных работ общая сумма исполнения составила 2 656,1 тыс. руб.

3.1. Проверкой установлена просрочка исполнения ИП Меновщиков А.В. своих обязательств по двум муниципальным контрактам на срок от 14 до 19 дней:

         - муниципальный контракт от 30.10.2013 № 75 на срок 14 дней (с 09.12.2013 по 23.12.2013);

         - муниципальный контракт от 30.10.2013 № 74 на срок 19 дней (с 04.12.2013 по 23.12.2013).

         Общая сумма неустойки, исчисленная проверкой, составила 328 241,71 руб.

         Проверке не представлены претензии со стороны Администрации в адрес ИП Меновщиков о просрочке исполнения подрядчиком своих обязательств.

3.2. Проверкой исполнения условий  2  муниципальных контрактов с ИП Меновщиков  (от 30.10.2013 № 74,  от 30.10.2013 № 75) установлено, что работы по ликвидации свалок  были выполнены не в полном объёме (при плане  общего объёма 5 803 м3, фактически оказано услуг в общем объёме 2 800 м3). Оплата произведена, согласно актам о приёмке выполненных работ в общей сумме  2 406,1 тыс. руб.

Дополнительные  соглашения о расторжении  вышеуказанных  муниципальных контрактов  не представлены, что является нарушением  п.4.1 ст.9 Федерального закона от 21.07.2005 г. № 94–ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».

3.3. В соответствии с условиями вышеуказанных муниципальных контрактов и договора, заключенных в рамках реализации мероприятия программы «Ликвидация несанкционированных свалок на территории муниципального образования «город Ульяновск», услуги оплачиваются на основании надлежаще оформленных и подписанных актов о сдаче-приёмке оказанных работ и в т.ч. фотофиксации объектов до и после оказания услуг. Представленная фотофиксация объектов, не позволяет установить соответствие  их адресным  перечням.

4. В рамках реализации мероприятия Программы «Создание условий для реализации рабочего проекта «Расчистка русла р. Свияги в г. Ульяновске» Администрацией было заключено 2 муниципальных контракта на общую сумму 4 136,0 тыс. руб. (от 17.12.2013 №79 на сумму 420,0 тыс. руб.; от 28.10.2013 №58 на сумму 3 716,0 тыс. руб.).

Рабочий проект «Расчистка русла р.Свияги в г.Ульяновске» был разработан Областным государственным унитарным предприятием «Проектно-изыскательский институт «Ульяновскводпроект» в 2005 году                                           (государственный контракт от 24.10.2005 № 34ФБ).

Документы, регламентирующие планируемые мероприятия по реализации рабочего проекта, с поэтапной разбивкой и сроком исполнения, не представлены.

Мероприятие Программы «Создание условий для реализации рабочего проекта «Расчистка  русла р. Свияги в г. Ульяновске» не  конкретизировано,  понятие  «Создание условий» в Программе не определено.

Таким образом, подтвердить  эффективность расходования бюджетных средств  в  сумме  4 136,0 тыс. руб., направленных на  мероприятие Программы «Создание условий для реализации рабочего проекта «Расчистка русла р. Свияги в г. Ульяновске»  не представляется возможным.

4.1. В соответствии с условиями Муниципального контракта от 17.12.2013 №79 (п.7 Технических условий)  на каждый земельный участок формируется:

- схема расположения каждого земельного участка на кадастровом плане или кадастровой карте соответствующей территории в соответствии с п. 7 ст. 36 Земельного кодекса РФ;

- межевой план земельного участка.

Схемы расположения 2 земельных участков, а также межевые планы на земельные участки проверке не представлены.

Информация об осуществлении государственного кадастрового учёта 2 земельных участков отсутствует.

5. В соответствии «Отчётом о ходе выполнения МЦП «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013 годы»» за 2013 год», представленным  Управлением по экономике, стратегическому планированию и инвестициям администрации города Ульяновска  (исх. от 05.12.2014 № 16427-01, вх. от 05.12.2014 № 1309) фактически исполнено 2 из 5 целевых  индикаторов, а именно:  «Объём отходов на несанкционированных свалках на территории  муниципального образования «город Ульяновск» - 16,2 (план – 0);  «Проектная документация» - 2 (план -18).

Согласно представленной  Управлением по экономике, стратегическому планированию и инвестициям администрации города Ульяновска  информации  была проведена оценка экономической эффективности реализации  МЦП «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013 годы». По результатам оценки: «Программа признана неэффективной, бюджетная обеспеченность - 10,2%, эффективность программы составляет 47%.

2. Пояснения или замечания руководителей или иных уполномоченных должностных лиц проверяемого органа или организации по результатам проведения контрольного мероприятия: отсутствуют.

Предложения (рекомендации): Администрации города Ульяновска     (432017, г. Ульяновск, ул. Кузнецова, дом 7) отражены в Представлении от 17.04.2015 № 7 и Предписании от 17.04.2015 № 3.

Инспектор

Контрольно-счётной палаты                                                                                  Е.Е.Зелинская