|
ОТЧЁТ О РЕЗУЛЬТАТАХ КОНТРОЛЬНОГО МЕРОПРИЯТИЯ «Проверка законности и результативности использования в 2011–2012 г. г. средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных на реализацию мероприятий муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы». Основание для проведения контрольного мероприятия: план работы Контрольно-счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск» на 2012 год, утверждённый распоряжением председателя от 16.02.2012г. № 8 Цель контрольного мероприятия: Проверка законности и результативности использования в 2011–2012 г. г. средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных на реализацию мероприятий муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы» Объект (объекты) контрольного мероприятия: Комитет жилищно–коммунального хозяйства администрации города Ульяновска, 432071, г. Ульяновск, ул. Карла Маркса, 15 Проверяемый период деятельности: 2011-2012г.г. Срок проведения контрольного мероприятия: с 31.08.2012г. по 28.09.2012г. Объём проверенных средств: 10 651,3 тыс. руб. Общая сумма и количество нарушений: 131,0 тыс. руб. (8 нарушений), в том числе: - неправомерное использование бюджетных средств -129,1 тыс. руб. (3 нарушения). - прочие нарушения -1,9 тыс. руб. (5 нарушений). Результаты контрольного мероприятия, выявленные нарушения, недостатки: В 2011г. на реализацию программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы», утверждённой постановлением мэрии города Ульяновска от 24.11.2010 г. № 6254 (с изменениями и дополнениями) было выделено 4 401,2 тыс. руб., в т.ч. из средств областного бюджета – на сумму 200,0 тыс. руб. В 2012г. по состоянию на 01.08.2012 г. на реализацию программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы» было предусмотрено 6 250,1 тыс. руб., что составило 5,6 % от запланированной в 2012г. на реализацию Программы суммы (112 058,0 тыс. руб.) В рамках реализации целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы» мероприятия исполнены: в 2011г.: · по кассовым расходам в сумме 4 101,4 тыс. руб. или 49,8% от потребности (8 240,0 тыс. руб.) · по фактическим расходам в сумме – 4200,3 тыс. руб. или 51,0% от потребности; в 2012г.: · по кассовым расходам в сумме 6 151,1 тыс. руб. или 60,6% от потребности (10 150,0 тыс. руб.) · по фактическим расходам в сумме – 5 999 тыс. руб. или 59,1% от потребности. Так же в 2012г. произведено погашение кредиторской задолженности за 2011г. в сумме 108,9 тыс. руб. В ходе проверки законности и результативности использования в 2011–2012 г. г. средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных на реализацию мероприятий муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы» были выявлены следующие нарушения: 1. При проверке исполнения требований Федерального закона от 21.07.2005 г. № 94–ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» было установлено несоблюдение сроков выполнения работ по следующим муниципальным контрактам: · по муниципальному контракту от 22.04.2011 г. № 0073, заключенному Комитетом с ООО «Регион–инвест» на выполнение работ по изготовлению книги «Коллективная монография «Птицы города Ульяновска: видовой состав, распространение, лимитирующие факторы и меры охраны» в сумме 255,0 тыс. руб., просрочка исполнения составила 17 дней, сумма неустойки, исчисленная проверкой, составила – 0,3 тыс. руб. Комитетом Подрядчику была предъявлена письмом–претензией от 30.11.2011 г. №6310 сумма – 1,1 тыс. руб. · по муниципальному контракту от 20.05.2011 г. № 0117, заключенному Комитетом с ООО «Архитек» на выполнение работ по установке ограждений из повышенного бортового камня в сумме 149,0 тыс. просрочка исполнения составила 146 дней, сумма неустойки, исчисленная проверкой, составила – 1,6 тыс. руб. В расчете предоставленном проверке Комитетом ЖКХ указан период просрочки - 147 дней, сумма неустойки - 5,9 тыс. руб. Обращение в судебные органы по вопросу уплаты неустойки за несоблюдение сроков выполнения работ по вышеуказанным контрактам Комитетом не осуществлялось. Сумма неустойки 1,9 тыс. руб., исчисленная проверкой за несоблюдение сроков выполнения работ, подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». 2. По муниципальному контракту от 20.05.2011г. № 0117, заключенному Комитетом с ООО «Архитек» на выполнение работ по установке ограждения из повышенного бортового камня на особо охраняемой природной территории местного значения муниципального образования «город Ульяновск» в УМУП «Парк 40-летия ВЛКСМ выявлено: 2.1. Фактически выполнены работы по установке 21 (двадцати одного) бортового камня. В соответствии с актом о приемке выполненных работ (форма КС–2) АКТ-1 от 08.11.2011г. и справкой о стоимости выполненных работ и затрат (форма КС-3) ФЗ-1 от 08.11.2011г проведена оплата за установку повышенного бортового камня в количестве 22 (двадцати двух) штук на сумму 147 936,0 руб., что привело к оплате за невыполненные работы (установка одного бортового камня) в сумме 11,3 тыс. руб. Данная сумма подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». 2.2. В нарушение ст. 9 Федерального закона от 21.11.1996 г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», и п. 4.25. (Определение текущих цен на материальные ресурсы по конкретной стройке осуществляется на основе исходных данных, получаемых от подрядной организации, а также поставщиков и организаций - производителей продукции) МДС 81-35.2004 «Методики определения стоимости строительной продукции на территории РФ» документально не подтверждена стоимость применяемых материалов, учтённых в локальной смете и акте о приёмке выполненных работ по ценам поставщиков, на общую сумму 117,8 тыс. руб., что является неправомерным использованием бюджетных средств. Таким образом, сумма 129,1 тыс. руб. подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». 2.3.Установлены следующие замечания к качеству выполненных работ: · бортовой камень местами установлен с отклонениями от горизонтальной и вертикальной осей. · в нарушение технологии производственного процесса швы между бортовыми камнями не заделаны цементным раствором. Величина зазора на стыках бортовых камней на отдельных участках составляет до 25 мм. · на бортовых камнях имеются сколы и трещины. В соответствии с разделом 7 муниципального контракта от 20.05.2011г. №0117 вышеуказанные нарушения подлежат устранению. 3. Целевые индикаторы оценки эффективности реализации целевой программой «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011–2013 годы» учитывают не все мероприятия, проводимые в рамках её реализации. Оценить эффективность реализации целевой программы, учитывая все мероприятия, проведённые в рамках реализации Программы за период 2011г. – 31.07.2012г. возможно по одному из пяти установленных Программой показателей - «Объём отходов на несанкционированных свалках на территории муниципального образования «город Ульяновск». Фактически ликвидированный объём отходов на несанкционированных свалках за указанный период согласно актов выполненных работ составил 1,3 тыс. м3 или 1% от исходного (126,2 тыс. м3), в т.ч. : · за 2011г. – 1,3 тыс. м3; · за 2012г. – мероприятия не осуществлялись По кассовому исполнению мероприятия входящие в данный показатель исполнены в сумме 409,0 тыс. руб., в т.ч.: · за 2011г. в сумме 409,0 тыс. руб. или 5,5% от потребности на 2011г. (2 490,0 тыс. руб.) и занимают 9,97% от общего объема всех мероприятий, исполненных Комитетом ЖКХ в 2011г. в рамках реализации целевой программы (4101,4 тыс. руб.). Остальная часть ассигнований, выделенных на реализацию целевой программы в 2011г. в сумме 3 692,4 тыс. руб. исполнена по мероприятиям, не включенным в показатели оценки эффективности реализации Программы. · за период с 01.01.2012г. по 30.07.2012г. мероприятия не исполнялись. Бюджетные ассигнования, выделенные на реализацию целевой программы в указанный период в сумме 6 151,1 тыс. руб. исполнены по мероприятиям, для которых показатели эффективности целевой программой не разработаны. Данные отчётов Комитета ЖКХ о ходе выполнения муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013годы» за проверяемый период по целевым индикаторам оценки эффективности реализации Программы не соответствуют фактическому исполнению по актам выполненных работ. Согласно отчётов Комитета ЖКХ о ходе выполнения муниципальной целевой программы «Охрана окружающей среды города Ульяновска на 2011-2013годы» за период 2011г. - 31.07.2012г. мероприятия, предусмотренные показатели эффективности реализации Программы исполнены в размере: · за 2011г. - 1,22 тыс. м3; · за 2 квартал 2012г. - 36,9 тыс. м3. Пояснения или замечания руководителей или иных уполномоченных должностных лиц объектов контрольного мероприятия на результаты контрольного мероприятия: не имеется. Предложения (рекомендации): Комитету жилищно–коммунального хозяйства администрации города Ульяновска, 432071, г. Ульяновск, ул. Карла Маркса, 15 следует: 1. принять меры по привлечению к ответственности должностных лиц, допустивших выявленные нарушения. 2. принять меры по устранению выявленных нарушений в сроки, указанные в представлении, а именно:
Инспектор Контрольно-счётной палаты Муниципального образования «город Ульяновск» Муганцева И.Ю. |